Das Elterngeld ist eine tolle Sache. Nicht das deswegen Paare Kinder bekommen die sonst keine wollen aber für die Paare, die Kinder haben wollen, macht es die Entscheidung leichter. Doch es gibt gerade bei der Steuererklärung einiges zu beachten.
Elterngeld schließt die Lücke, die ein wegfallendes Gehalt zwangsläufig hinterlässt zu 65-67 % und bietet einer jungen Familie etwas mehr Luft zum Leben. Ein Rechenbeispiel findest Du hier.
Dennoch ist das Elterngeld kein Geschenk des Staates und es gibt einige Tücken zu beachten. Was Du wissen solltest, damit es für Dich kein böses Erwachen gibt, habe ich im folgenden Beitrag zusammengefasst.
Staates Hilfe mit dem berühmten „Haken“
Als junge Familie kann man jeden Cent gut gebrauchen. Staatliche Unterstützung wie Elterngeld und Kindergeld helfen das wegfallende Gehalt aufzufangen und damit über die Runden zu kommen.
Wer jedoch das Elterngeld vollständig ausgibt, wird sich im Frühjahr des nächsten Jahres über den Brief vom Finanzamt wundern. Im besten Fall (wenn man ausreichend Werbungskosten & Co. abzusetzen hat) fällt die Erstattung magerer aus. In den meisten, mir bekannten, Fällen kam es jedoch zu einer üppigen Nachforderung die schnell im 4-stelligen Bereich lag.
Was ist passiert?
Linktipp: 6 kleine Veränderungen mit großer Wirkung auf Dein Sparkonto
Elterngeld ist steuerfrei – bis die Steuererklärung kommt
Das Elterngeld ist steuerfrei. Dennoch gilt es zu beachten, dass es als „Lohnersatzleistung“ die Progression beeinflusst. Übersetzt heißt das, dass das Elterngeld dem Bruttoeinkommen des verdienenden Elternteil zugerechnet wird. Übersteigt dessen Gehalt dadurch bestimmte Grenzen, steigt der Steuersatz.
Beispiel:
Du verdienst im Jahr 40.000 € und hast damit einen Steuersatz von 14,25 % – zahlst also 5.700 € Einkommensteuer im Jahr.
Deine Frau bekommt 12.000 € Elterngeld. Dein Gesamtbrutto wird jetzt mit 52.000 € bewertet und Dein Steuersatz steigt auf 17,573 % an.
Du zahlst nun nicht mehr 5.700 € Einkommensteuer für das Jahr sondern 7.029,20 € – eine Differenz von satten 1.329,20 €.
Mit Deinem Gehaltsstreifen wurden monatlich nur 475 € Einkommensteuer (5.700€/12 Monate) an das Finanzamt abgeführt, was beim Lohnsteuerjahresausgleich zu einer saftigen Nachzahlung führen wird.
Als Gutverdiener wird Dich diese Progression kalt lassen, denn ab einem bestimmten Einkommensniveau zahlst Du den Spitzensteuersatz. Diese Regelung trifft daher besonders Gering- bis Mittelverdiener, die das Elterngeld dringend brauchen.
Kann ich dem Effekt entkommen?
Wenn Du alleinerziehend oder nicht mit Deiner Partnerin verheiratet bist, betrifft Dich diese Regelung nicht. Als verheiratetes Paar wird sich die „Progressionsfalle“ kaum umgehen lassen. Sollte Dir jetzt der Gedanke kommen „… ich habe noch nie eine Steuererklärung abgegeben, dann kann mir das doch egal sein…“ dann habe ich noch mehr schlechte Nachrichten für Dich. Jeder, der Elterngeld von mehr als 410 €/Jahr vom Staat bezieht, wird automatisch erklärungspflichtig und muss eine Lohnsteuererklärung abgeben.
Als verheiratetes Paar hast Du nur die Chance Steuern zu sparen, in dem Ihr prüft ob es günstiger ist eine Zusammenveranlagung oder eine getrennte Veranlagung bei der Steuererklärung vorzunehmen. In der Regel ist es, trotz der Progression, günstiger die Zusammenveranlagung zu wählen.
Linktipp: Ehegattensplitting – 3 Schritte wie Du sicher gehst alles richtig zu machen
Solltest Du kein Steuerprofi sein und möchtest den Steuerberater sparen, kann ich Dir WISO Steuer empfehlen. Ich nutze es selber seit Jahren. Es ist sehr übersichtlich, verständlich und gibt Dir eine Menge Tipps wie Du Geld bei der Steuererklärung sparen kannst.
- WISO Steuer-Start 2022 für die Einkommensteuer-Erklärung 2021 ELSTER zur elektronischen Übermittlung Anzeige der Erstattung oder Nachzahlung Kostenfreie Updates für das Steuerjahr 2021
- Für Arbeitnehmer mit Einkünften aus nichtselbstständiger Tätigkeit Wahlweise: amtlich anerkannter Ausdruck der Formulare Kostenloser Telefonsupport
- Mantelbogen, Anlage N, Anlage Kind Steuer-Tipps auch als Video Musterbriefe für Kontakt mit dem Finanzamt Upgradefähig auf WISO Steuer-Sparbuch 2022
- Unterstützt die vorausgefüllte Steuererklärung (VaSt) Automatische Plausibilitäts- und Fehlerprüfung Exakte Berechnung von Erstattung oder Nachzahlung
- Systemvoraussetzungen: Windows 8.1/10/11, Internet-Zugang
Und jetzt?
Bei aller Freude über das Elterngeld solltest Du die kommende Steuererklärung immer im Hinterkopf behalten.
Kennst Du jemanden, für den dieser Artikel vielleicht ein wichtiger „Wachrüttler“ sein kann? Dann teile den Artikel bitte.
Letzte Aktualisierung am 28.03.2023 / Affiliate Links / Bilder von der Amazon Product Advertising API
Hallo, einen Kommentar möchte ich noch beitragen, da ich mich als frischgebackener Vater mit dem Thema beschäftigen muss:
Wer sich die Streckung der Elterngeld-Zahlungen leisten kann, sollte EG+ anstelle Basis-EG beantragen. Zum einen kann bei mittlerer Reduktion der Stundenzahl bei Teilzeitarbeit so in der Summe mehr Elterngeld in der Summe herausgeholt werden. Zum anderen wird die Zahlung dann anstelle auf 14 Monate auf 28 Monate (je nach Mutterschutz etc) gestreckt. Dadurch verteilt sich die Steuerlast auf 3 jahre und die Progression macht sich weniger (auch in der Summe) bemerkbar,
Viele Grüße
Danke für die Ergänzung, Stefan.
Ich bin immer davon ausgegangen, dass das Elterngeld steuerfrei ist und auch bei der Steuererklärung so bleibt. Gut zu wissen, dass das Elterngeld dem Bruttoeinkommen des verdienenden Elternteils zugerechnet wird und der Steuersatz dadurch steigen kann bei Überschreitung bestimmter Grenzen. Dazu werde ich mich denke ich an einen Steuerberater wenden, um mich hier beraten zu lassen, was es mit der Progression auf sich hat.
Interessant, das das Elterngeld dem Bruttoeinkommen des verdienenden Elternteils zugerechnet wird. Wir haben letztes Jahr auch Elterngeld bekommen. Mal sehen, ob eine Forderung vom Finanzamt kommt. Aber eigentlich hat der Steuerberater nichts in der Richtung erwähnt.
Hallo,
leider hab ich 2022 nur einen reduzierten Betrag und erst mal einen vorläufigen Elterngeld Bescheid bekommen. Wegen Teilweiser versteuerung im Ausland besteht die Elterngeldstelle auf einen Lohnsteuerjahresnachweis für 2020&2021. Da zuerst der Steuerberater getrödelt hatte und nun das Finanzamt „überlastet“ zu sein scheint zieht sich das noch.
Kurzum, ich rechne in 2023 mit einer sehr hohen Rückzahlung für die Elternzeit in 2022.
Jetzt die Frage zählt das Elterngeld nun trotzdem zum Steuerjahr 2022 oder (was ich befürchte) zum Steuerjahr 2023 wo ich dann ohnehin wieder viel Einkommen habe (Progressionsvorbehalt).
Vielen Dank für eure Antworten.
Hallo
Wir bekommen nun Kind Nr. 3 !
Bisher war es so das Ich Arbeiten gehe und meine Frau zu hause bleibt und sich um die Kinder kümmert !
Nun hatten wir überlegt das ich auch mal 2 monate zu Hause bleibe ! Also alles mal durchrechnen Lassen um festzustellen das sich das nicht lohnt!
Wir kommen mit meinem Einkommen gut aus , doch wenn ich nun Zuhause bleiben würde hätten wir ca. 800 E weniger ! Nun mal ne Frage : wie will man das den machen ? Ich denke Elternged für den Mann lohnt sich scheinbar nur für die Oberschicht oder wen beide Arbeiten ! Die mittelschicht und andere werden mal wieder vergessen !
Das ist leider immer noch bei vielen ein Problem. Es ist immer noch so, dass Familien es sich leisten können müssen. Ein Bekannter von mir erzählte mir, dass er extra etwas angespart hat, um diese Lücke überbrücken zu können. Fast so wie bei einem Urlaub.
Es ist ein wichtiger Schritt aber halt auch einer, der immer noch etwas zu kurz ist….
Das sind sehr hilfreiche Infos! Den Artikel werde ich auf jeden Fall an meine Freundin weiterleiten. Sie wird das sicherlich auch sehr interessant finden, da sie Zwillinge seit einigen Monaten hat, also das Elterngeld ist ihr etwas neu. Das ist gut zu wissen, dass es nur fast steuerfrei ist, bis die Steuererklärung. Sie trefft in drei Wochen mit einem Steuerberater, aber es ist noch gut zu wissen.
Guten Tag,
wir haben jetzt auch das erste mal die Erklärung gemacht mit WISO, Verheiratet
meine Frau war das ganze Jahr zuhause, durch die zusammenveranlagung bekommen wir über 2000 zurück hätten wir es getrennt gemacht hätte ich nur 300 bekommen und die Frau null, aber finde es gut das die Software schon einem das Beste raussucht
Freut mich, dass das Programm für Euch auch so gut funktioniert.
Ich bin alleinerziehend und habe letztes Jahr 12 Monate Elterngeld bezogen.
Wenn ich meine Steuer mache, muss ich damit rechnen, dass ich was zurückzahlen muss. Wäre traurig, da ich als Alleinerziehende Mama ohnehin nicht viel zum leben habe…
Das kann ich natürlich jetzt nicht pauschal mit Ja oder Nein beantworten. Tatsache ist, dass das Elterngeld Dein zu versteuerndes Einkommen beeinflusst. Solltest Du mit dem Elterngeld eine gewissen Schwelle überschreiten, dann kann es durch die „kalte Progression“ zur Nachzahlung kommen.
Vielleicht kann Dir der Bund der Steuerzahler oder ein Steuerberater helfen. Ansonsten erstmal abwarten.
Kurze Frage, muss bei der Steuererklärung das Elterngeld-Netto oder Elterngeld-Brutto angegeben werden? Habe es bisher bei meiner Lektüre nicht gefunden.
Vielen Dank!
Interessant, dass es bei Elterngeld zu Steuernachzahlungen kommen kann. Ich werde vielleicht mal mit meiner Frau eine Steuerberatung aufsuchen und nachfragen. Denn ich würde lieber etwas auf die Seite legen als dann davon überrascht zu werden.
[…] Welche unerfreulichen Auswirkungen dies auf die Steuererklärung haben kann, ist in einem Artikel auf papa-online und in den dazugehörigen Kommentaren ausführlich beschrieben […]
Hallöchen,
habe gerade dem Artikel gelesen. Meine Frau war das komplett Jahr 2016 in Elternzeit. Unser Sohn kam im Dezember 2015 zur Welt. Allerdings haben wir erst im September 2016 geheiratet. Sie war also sechs Monate unverheiratet. Wie läuft es denn dann bei uns? Ich bin von Steuerklasse 1 in 3 gewechselt. Ich kenne mich leider nicht so aus. Habe jetzt von vielen gehört, dass ich ja dann für 2016 ne menge Geld zurückbekomme, weil wir geheiratet haben. Jetzt lese ich diesen Artikel hier und bin völlig verunsichert.
Kann mir jemand helfen?
Gruß
André
Hi Andre
der negative Effekt auf die Höhe der Steuererstattungen kommt von der so genannten kalten Progression. Hier wird das Elterngeld auf das Gehalt aufgeschlagen. Wenn Du dadurch gewisse Bemessungsgrundlagen überschreitest, kann sich Deine gesamte Steuerlast erhöhen.
Soweit die Theorie. Ob das in Deinem speziellen Fall auch so sein wird, kann Dir am besten ein Steuerberater beantworten. Der Punkt meines Artikels ist es, Eltern etwas für diesen Umstand (über den kaum jemand spricht) zu sensibilisieren. Wer die ganze Kohle ausgibt, schaut vielleicht bei der nächsten Steuererklärung etwas enttäuscht aus der Wäsche.
Guten Abend,
unser Sohn ist im Januar 2015 geboren. Damit ich ein höheres Elterngeld bekomme, ist mein Mann im Mai 2014 in die Steuerklasse V gegangen.
Ich bin selbstständig und hatte im Jahr 2014 ein Gesamteinkommen von 17000€.
Bei der Berechnung meines Elterngeldes wurde die Steuerklasse IV zu Grunde gelegt.
Mir wurden jeden Monat 80€ von meinem Gesamteinkommen abgezogen, obwohl sich anhand des Steuerbescheides von 2014 nachweislich feststellen lässt, dass ich keine Steuern gezahlt habe.
Ist das rechtens??
Und was wäre gewesen wenn mein Mann die Klasse III behalten hätte, und ich auf mein Einkommen, (wegen den niedrigen Vorausszahlungen meines Mannes) so viele Steuern hätte zahlen müssen?
Würde ich bei der Berechnung des Elterngeldes auch (dann in diesem Fall mit der besseren Steuerklasse IV) berechnet werden?
Liebe Grüße
Liebe Ina.
Ich kann hier leider keine steuerrechtliche Beratung anbieten. In diesem Spezialfall solltest Du einen Steuerfachmann zu Rate ziehen.
Hallo
Hab da eine Frage
Wenn Frau pauschal 12 Monate 375 ElternGeld bekommt
Und der Ehemann alleinverdiener ist müsste da man was zurück zahlen
4 Kinder vorhanden
Mann alleinverdiener durchnittsgehalt.
Frau bekommt ElternGeld 375 pauschal da nicht vorher gearbeitet
Danke im vorraus
Halo Snifol
sorry, dass ich Dir darauf keine exakte Antwort geben kann. Aber das Thema ist komplexer.
Es hängt natürlich von der genauen steuerlichen Situation Deiner Familie ab. Welche Steuerklasse, Kirchensteuer, etc.
Du kannst aber den Effekt des Elterngeldes auf Eure Steuerlast (kalte Progression) im Netz kalkulieren lassen. Hier findest Du so einen Rechner.
Ich hoffe, das hilft Dir weiter.
Unser Sohn kam im November 2012 zur Welt. Meine Frau hatte 12 Monate Elterngeld (ca. 6000 €) bekommen.
Jetzt, wir haben 2016, Nachforderungen vom Finanzamt meinerseits (ca. 500 EUR) und meine Frau von der Elterngeldstelle (ca. 800 EUR). Wir haben zwar in beiden Fällen Widerspruch eingelegt, aber wenn es dabei bleibt, kann ich nur sagen: „Vielen Dank Frau Schröder für ihre Mogelpackung! Unseren ersten gemeinsamen ersparten Urlaub zu Dritt können wir wieder vergessen!“
Es geht nicht nur des Geldes wegen. Auch der Stress mit der Elterngeldstelle und dem Finanzamt nervt gewaltig und belastet das Familienleben.
Wir wollten eigentlich schon längst ein 2. Kind. Jetzt ist jeder für sich am Überlegen… Wenn ja, dann ohne Elterngeld oder von vornherein gleich Geld für die Rückforderungen ansparen.
Das ist das Problem, Daniel und leider wird darüber viel zu wenig informiert.
Ich befürchte, es bleibt bei den Forderungen des Finanzamts. Was hier zuschlägt ist die kalte Progression. Das Elterngeld wird auf Euer gesamtes Brutto aufgerechnet und bringt Euch in den nächsten Steuersatz. Damit erhöht sich die gesamte Steuerschuld.
Gibt’s eigentlich ne Petition oder ähnliches gegen diese Abzocke?! Michael macht das richtig agressiv! Es kann dich nicht angehen, dass der Staat einen so abzockt!
Der Staat zockt dich nicht ab. Du erhälst mehr Bezuschussung und sonstige Untersstützung nach der Geburt eines Kindes als die meisten Menschen auf der ganzen Welt. Unser Steuersystem geht aber nun einmal von verschiedenen Steuersätzen für verschiedene Verdienststufen aus. Das gilt eben auch durch Einnahmen wie das Kindergeld. Mit Abzocke hat das wenig zu tuen.
Das ist ein ganz wichtiger Punkt, der oft übersehen wird. Das Elterngeld ist eine tolle Sache. Man darf halt nicht brutto für netto ausgeben, sonst wird es unangenehm.
Hallo zusammen.
Auch ich habe meine Elterngeld über 2 Jahren genommen bekomme Monatlich 367 Euro plus Kindergeld. Nächstes Jahr Juli 2015 fange ich wieder an zu arbeiten.
Das heisst dann Januar 2016 meine Steuer erklärung für 2015 machen
ich habe Schiss das ich nachzahlen muss. Bin nicht Verheiratet aber lebe mit den Kindes Vater zusammen. Bin gespannt. Es ist aber eine Frechheit vom Finanzamt/Stadt auf die eine seite zu sagen das Geld ist Steuerfrei und auf die andere Seite das Geld was als Lohnersatz Dient (ansonsten kann sich keine Leisten) zu versteuern wodurch es möglicherweise Nachzahlungen gibt. Deutschland ist Kinder Unfreundlich und ich kann es verstehen wenn wenige Kinder geboren werden. Deutschland muss ganz schön nachholen was es Jahrelang versäumt, nämlich hinter alle Werdende Eltern zu stehen und sie voll zu unterstützen. Das einzige was gut ist ist die 3 Jahren wo man Zuhause bleiben kann, Natürlich 2 Jahren Elterngeld (Steuerpflichtig für Verh) Aber das dritte Jahr weis ich nicht ob man irgend welche unterstutzung vom Stadt bekommt.
Ja, leider ist es so Natalie.
Das sinnvollste ist nicht das gesamte Elterngeld zu verplanen sondern etwas für eventuelle Steuernachzahlungen zurückzuhalten.
Wenn Du wissen möchtest ob Steuernachzahlungen auf Dich zu kommen und wie hoch die sein können, gibt es viele Steuerrechner im Netz oder Du holst Dir das Steuerprogramm von Wiso. Das ist ziemlich genau.
Das ist leider nicht möglich da das Geld bis Mai nächstes Jahr eingeplant ist. Dann hört das Elternteil nach 2 Jahren, bis ich wieder Gehalt bekomme ist es ende August. Laut alte Elterngeld Regel darf ich bis 30 std nebenbei arbeiten gehen ohne das sie Geld Beträge vom Eltergeld abziehen, ansonsten wären die zwei Monate Leerlauf Zeiten schlecht zu überbrücken da wir unseren Haus abzahlen muss.
Hallo,
Ich habe eine Frage.
Wir haben für unser 2. Kind (geboren Jan. 15) Elternzeit beantragt. Geplant waren 14 Monate, 12 meine Frau und ich 2 Monate. Einen Monat habe ich genommen und dann meine Arbeit verloren. Nun kommt eine Rückforderung des bereits gezahlten Elterngelds. Ist zwar Mist aber laut Gesetz so. Nun zur Frage : muss ich diese sofort bezahlen oder kann man die Rückzahlung aufschieben?
Vielleicht kann ins da jemand einen Tipp geben? ! Danke
Hallo Daniel
blöde Geschichte, tut mir echt leid zu hören.
Kann man Dich während der Elternzeit eigentlich einfach so kündigen?
Nun zu Deiner Frage. Ich bin mir sicher, dass es vom Amt eine gewisse „Flexibilität“ gibt. Sprich mal mit dem Sachbearbeiter – sind in der Regel auch nur Menschen.
Wir mussten letztes Jahr einen ganz ordentlichen Batzen Kindergartenbeitrag nachzahlen (andere Geschichte…) und konnten mit der Sachbearbeiterin einen vernünftigen Plan zu besprechen.
Viele Grüße
Andreas
Bei nicht verheirateten zusammenlebenden Paaren mit Baby, bei dem die Mutter das Elterngeld beantragt hat, ist der Vater nicht erklärungspflichtig sondern nur die Mutter?
Hallo,
ich habe diese Seite durch Zufall gefunden und auch wenn ich kein Papa bin habe ich da mal ein Frage zum Thema Elterngeld.
Ich habe vor kurzem Mal die Elterngeldberechnung meiner Schwägerin angesehen.
Hier wird logischer Weise der Bruttodurchschnitt genommen davon wird dann eine Summe abgezogen für Kirchensteuer, Lohnsteuer etc.. Dann wird eine weitere Summe abgezogen für Krankenkasse, Rente etc. von der Restsumme werden dann 67% ausgezahlt.Die Abzüge für z.B. Lohnsteuer und co. die dort aufgeführt werden, werden die abgeführt oder nur symbolisch berechnet???
Hallo,
gibt es auch Rückzahlungen an den Staat des Elterngeldes, wenn die Frau vorher gearbeitet hat? Obwohl…. müsste ja.
Aber macht es dann Sinn dieses Elterngeld, wenn man gering-/mittel-Verdiener ist?
Der Staat schenkt einem nichts!!! Egal ob Kindergeld oder R…-Rente. 😉
Arme Kinder!!!
(Gut dann muss ich im Job mehr verdienen. 🙂 )
Gruß
Mark
[…] […]
Hallo,
ich bin Witwe und habe bei der kleinen Tochter bis August 2014 14 Monate Elternzeit genommen. Jetzt soll ich knapp 700 Euro zurück zahlen, da irgendetwas falsch berechnet wurde. Wie kann das sein?
Hallo Kirstin
es kann natürlich sein, dass das Finanzamt einen Fehler gemacht hat. Am besten, Du lässt es mal von einem Steuerberater prüfen.
Wenn Du aber neben Elternzeit noch Elterngeld in Anspruch genommen hast, steigert dieses Dein zu versteuerndes Einkommen und durch die kalte Progression kann es sein, dass sich an Deiner Steuerlast ändert. Das wäre eine Erklärung.
Ob das in Deinem Fall jedoch zutrifft, kann ich von hier aus natürlich nicht beurteilen.
Hallo,
Wir erwarten nächstes Jahr unser erstes Kind. Meine Frau möchte für drei Jahre Zuhause bleiben. Wir wollten unsere Steuerklassen ändern, sobald sie in Elternzeit ist, sodass sie Steuerklasse 5 und ich 3 habe. Ist das möglich? Bei der Steuererklärung wird der Nachzahlungsbetrag dadurch vermutlich umso höher ausfallen? Rentiert es sich trotzdem?
Da sie im zweiten und dritten Jahr kein Elterngeld mehr bekommt, werden wir doch wenigstens hier keine Nachzahlung bekommen, oder?
Vielen Dank im Voraus für die Antworten.
Viele Grüße
Hi Benjamin
Steuerklassen ändern geht schon.
Ob sich das lohnt kann man schlecht, pauschal beantworten.
Ich würde hier einen Steuerberater fragen. Diese Art von Beratung ist meist kostenfrei oder aber sehr günstig.
Andreas
Da stehen einem ja die Haare zu Berge wenn man das liest.
Danke für den Artikel und an alle Kommentatoren.
Stellt sich ja aber doch die Frage, kann man denn da nichts gegen machen? Gibt es keine „loop holes“?
VG,
Ein frisch gebackener Papa
Hallo habe da eine Frage zum Elterngeld, habe das Elterngeld für meine zweite Tochter splitten lassen. Muss ich nun beim Finanzamt den
Betrag für 12 Monate angeben oder für 24 Monate also in zwei Erklärungen?
Vielleicht weiß da jemand rat! Lg Tanja
Hi,
kurze Frage zum Ehegattensplitting. Es wird in diesem Artikel und auch in sämtlichen anderen immer so gerechnet, dass das eine Gehalt + Elterngeld zur Berechnung des Steuersatzes genommen wird.
Beim Splitting wird dieser Gesamtbetrag jedoch durch zwei geteilt, darauf der Steuersatz gebildet und dieser dann zweifach berechnet. Das ist im Endergebnis weniger, als wenn man quasi als Single sein Gehalt + Elterngeld versteuern müsste.
Gruß,
Thorsten
Hallo,
ich gebe dir noch ein Aspekt und zwar aus der Sicht eines Selbständigen/Unternehmers: es gilt das Zuflussprinzip beim Elternegeld. Das heißt, es ist relevant wann deine Einnahmen auf dem Konto landen. Bei mir war es folgendermaßen. Monate vor dem Antritt in die Elternzeit habe ich einen Auftrag durchgeführt und Rechnung gestellt. Da es beim Kunden bzw. in der Verwaltung Komplikationen gab, kam das Geld erst Monate später und zwar am Anfang der Elternzeit.
Dadurch musste ich anschließend fast das komplette Elterngeld (mit Ausnahme des Mindestbetrages) zurückzahlen.
Da solltest Du dich wehren, denn mittlerweile gilt das modifizierte Zuflussprinzip, d.h. danach wird Einkommen in den Monaten erzielt, in denen es erarbeitet wird. Später ausgezahlte Gelder mindern daher den Elterngeldanspruch nicht.
http://www.iww.de/wvv/archiv/elterngeld-nachgezahltes-einkommen-schmaelert-elterngeld-nicht-f6378
Hallo und danke erstmal für den interessanten Beitrag und die weiteren Kommentare. Aber ich muss einfach nochmal ganz blöd Nachfragen, da wir kurz vor der Steuererklärung für 2013 sind. Trifft das mit der Progression nur verheiratete Paare oder auch unverheiratete Paare? Das Kind ist bei jeden von uns mit 0,5 eingetragen. Habt Ihr sonst noch Tipps für die Steuererklärung mit Kind, ist bei uns das erste mal die Steuererklärung mit Kind? Was kann man Absetzen, gibt es irgendwelche Pauschalen, etc. Wir sind für jeden Tipp danke und danken Euch jetzt schon für die Antworten. VG, Dirk
Danke für Deine Frage, Dirk.
Bei unverheirateten Paaren schlägt die Progressionsfalle nicht zu.
Im Zweifel rate ich Dir immer einen Experten zu befragen um einschätzen zu können, wie individuelle Situation aussieht.
Ich habe heute zum ersten Mal einen Steuerberater für meine Steuererklärung 2013 aufgesucht und war überrascht a) wie viele Dinge ich gar nicht bedacht hatte und b) dass es gar nicht soo teuer ist, wie man vermutet (Honorarstaffelung abhängig vom Gehalt).
Durch Markus habe ich eine automatische Nachricht erhalten, dass „neue Kommentare“ verfügbar sind. Ich wusste gar nicht mehr, dass ich hier vor zwei Jahren etwas gepostet hatte. Nun ist das zweite Kind da und ich kann wieder etwas beitragen. Beim zweiten Kind ist man ja schon etwas routinierter, Elterngeld, Kindergeld, kein Problem.
Meine Frau bezieht Elterngeld. Nun ist es ja prinzipiell eh schon eine Frechheit, dass es heißt man bekommt 12 Monate Elterngeld. Wer arbeitet erhält Mutterschaftsgeld und somit eigentlich nur 10 Monate Elterngeld. In den vergangenen zwei Jahren hat sich aber ganz entscheidend etwas verändert:
2009 war es noch so – um zu errechnen, welchen Betrag man als Elterngeld erhält wurden die letzten 12 Monatsgehälter zu Grunde gelegt. Daraus wird der Durchschnitt gebildet und davon erhält man dann den entsprechenden Prozentsatz (67 %). Einfaches Rechenbeispiel: Jemand verdient monatlich 1.600,- € – davon 67 % entspricht dann praktisch 1.072,- €.
Nun ist es so: 1.600,- € x 12 = 19.200,- € davon werden dann pauschal 1.000,- € abgezogen, die man mit der Steuer absetzen könnte (vollkommen unabhängig davon ob man 1.000,- € absetzen kann, oder nicht, oder ob man überhaupt einen Lohnsteuerjahresausgleich macht. Also 18.200,- € –> davon 67 % im Monat = monatlich 1.016,- €.
Diese Änderung wurde klammheimlich vollzogen. Niemand der ehrenwerten Politiker hat sich da hingestellt und gesagt: Ab sofort erhalten Eltern weniger Elterngeld. Groteskerweise ist das Gegenteil der Fall – ständig klopfen sich die Politiker selbst auf die Schultern was sie alles tolles für Eltern machen und wie viele Einrichtungen entstehen etc.
Die Wahrheit ist das absolute Gegenteil. Eltern werden überall nur Stolpersteine in den Weg gelegt. Weniger Elterngeld, ein Marathonlauf um einen Kindergartenplatz zu bekommen, teure Krippenplätze und vieles mehr.
Es war mir eine Freude vor ein paar Wochen zu lesen, dass laut einer Studie Deutschland das Kinderunfreundlichste Land ist. Dabei gehen unsere Nachbarländer mit so guten Beispielen voran.
Ja, die lieben Politiker. Und dann wundern sie sich, warum die tolle Elterngeldinitiative keine Babyschwemme bringt…
Als ob die Bürger dämlich sind und nicht rechnen können.
Seit wann ist der Staat für uns?
Wie können so wenige so viel M…. machen und noch mehr so verar…?
Der Staat macht täglich nicht umsonst soviel miese!!!
Das ist mal wieder typisch. Ich war bisher auch der Meinung dass das Elterngeld „steuerfrei“ ist. Und im zweiten Satz heisst es, ja gut, aber die Progression ist betroffen. D.h. dann, der eine Elternteil zahlt die Steuern für den anderen Elternteil, der das Elterngeld bezieht, einfach mit bzw. zahlt mehr Steuern. Also ist es doch nicht steuerfrei. Das ist in meinen Augen eine glatte Lüge.
Wenn man jetzt das Bsp. nimmt und die 1.329,20 Euro Steuern mit den 12.000 Euro Elterngeld rechnet, sind das rund 11% Steuern für die 12.000 Euro. Wenn man 12.000 Euro im Jahr so verdient, zahlt man nur knapp die Hälfte, ca 5,6 % Steuern. Das ist ja wohl ein Witz!!!
Also so ganz kann ich die Beispielrechnung nicht nachvollziehen. Schaue ich in die Splittingtabelle für 2014 beträgt die Lohnsteuer bei 40.000 EUR zu versteuerndem Einkommen 5.268 EUR, was 16,16 % entspricht.
Ziehe ich nun den Wert für 52.000 EUR heran, so ergibt sich ein Steuerbetrag in Höhe von 8.666 EUR, was 16,67 % entspricht. Dieser Betrag wäre übrigens zu zahlen, wenn die Ehefrau statt 12.000 EUR Elterngeld 12.000 EUR Einkommen hätte.
Nun wird der Steuersatz von 52.000 EUR auf die 40.000 EUR zu versteuerndes Einkommen erhoben: 16,67 % x 40.000 EUR = 6.668 EUR. Also ein Plus von 1.400 EUR – aber immer noch deutlich weniger als wenn es sich um Erwerbseinkommen und nicht um Elterngeld gehandelt hätte.
Daneben tirfft die Progression natürlich auch Singles oder Ehepaare mit getrennter Veranlagung, wenn nicht zufälligerweise das Kind am Anfang des Jahres geboren ist. Denn die Progression wird sich auf das gesamte zu versteuernde Einkommen aus, also auch auf das vor der Geburt erzielte Erwerbseinkommen des Partners, der dann Elterngeld bezieht.
Häufig ist dann aber bei Ehepaaren doch der Splittingvorteil größer als der Nachteil durch den Progressionsvorbehalt.
Vielen Dank für diesen interessanten und informativen Artikel.
Wieder etwas als werdender Vater dazu gelernt!
Freut mich – das ist ja auch der Sinn dieser Seite :-). Alles Gute für die bevorstehende Vaterschaft. Schau Dich mal um, sicher findest Du noch weitere hilfreiche und informative Artikel hier im Blog.
Wie war, diese neue Erfahrung mit dem Progressionsvorbehalt habe ich gerade erst auch gemacht – kaum war das Elterngeld im Steuerprogramm drin ist der „aktuelle -Rückzahlungswert“ von „+950,- €“ auf „-250,- €“ abgerutscht.
Dabei hatten wir uns schon auf eine satte Auszahlung gefreut. Pech gehabt.
P. S. Als kleine Ergänzung kann ich noch einen Hammer beisteuern. Wenn dann die Geschichte mit dem Elterngeld ausgestanden ist und auch Frau / Mann wieder arbeitet und das Kind in der Krippe ist kann es auch vorkommen, dass das Kind einmal Krank wird. 10 Tage im Jahr hat dann jeder Elternteil die Möglichkeit mit dem Kind daheim zu bleiben – dafür braucht man nur die entsprechende Empfehlung / bzw. das Attest vom Kinderarzt.
Für diese 10 Tage erhält man von seinem Arbeitgeber jeweils kein Gehalt – sondern von der Krankenkasse ein sogenanntes Kinderkrankengeld – das ist weniger als der eigentliche Lohnausfall (auch 67 %)? Dieses Geld wird dann auch wieder Steuerfrei überwiesen und ist somit dem Progressionsvorbehalt unterworfen.
Lange Rede kurzer Sinn: Krankes Kind, man muss daheim bleiben, weil man keine andere Wahl hat, bekommt dafür weniger Gehalt, eine geringere Lohnersatzleistung und dafür dann in der Jahressteuer noch einen „Abzug“ – eine Frechheit ist das!
Danke für Deinen Kommentar.
Wow, das mit Kinderkrankenersatzleistung wusste ich noch gar nicht. Schon krass wie der Staat die Eltern, die er sonst so fördern will, abzieht.
[…] nicht so eingehend beschäftigt haben, erfährst Du wie sich das Elterngeld berechnet und welche Tücken das Elterngeld hat. […]
Ein interessanter Artikel.
Danke für diese gut aufbereiteten Informationen!
Ein stolzer Papa von drei Söhnen
„Dennoch ist das Elterngeld kein Geschenk des Staates“ diese Aussage ist sowas von undankbar und verwöhnt. Nenne mir eine handvoll Länder auf diesem Planeten die junge Eltern in diesem Maße unterstützen.
Mit dem Höchstsatz kommt ein Elternteil auf 1800 € / Monat.
Dann muss man eben ein paar Steuern mehr zahlen im nächsten Jahr. Der Großteil war dennoch ein Geschenk.
Guter Punkt, Lukas.
Wir können uns in Deutschland wirklich glücklich schätzen, dass wir diese ganzen Elterngeld und Elternzeit Regelungen haben. Wenn wir uns einige Nachbarländer wie beispielsweise die Schweiz ansehen, sieht das dort anders aus.
Was ich hiermit sagen möchte ist, und das wird glaube ich in dem Rest des Artikels deutlich, dass es keine steuerfreie Belohnung für Eltern ist.
Das müssen wir alle verstehen und entsprechend mit dieser Einnahme umgehen.
Wer das nicht beachtet, der wird bei der Steuererklärung im nächsten Jahr eine unangenehme Überraschung erleben.
Sie glauben wirklich Sie kriegen es geschenkt ? Eine Frage bekommen Sie nach dem Jahr Elternzeit Arbeitslosengeld ? Wie Sie sehen haben Sie dieses Geld schon eingezahlt nur nennt man das Elterngeld statt Arbeitslosengeld, wso denke ich jedenfalls drüber.